市五届人大常委会

第27次会议文件(8)

汉中市人民政府

关于2020年上半年财政预算执行情况的报告

——2020年8月27日在汉中市第五届人民代表大会

常务委员会第二十七次会议上

汉中市财政局局长 王世强

主任、副主任、秘书长、各位委员：

我受市人民政府委托，现将汉中市2020年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。

一、2020年上半年全市财政预算执行情况

（一）全市财政收支预算执行情况

截止6月30日，全市地方财政收入完成28.8亿元，占预算的56.96%，增长2.6%。其中：地方税收收入完成18.4亿元，同比减收1.9亿元，下降9.5%。全市财政支出执行214.3亿元，下降5.7%。

（二）全市政府性基金预算执行情况

截止6月30日，全市政府性基金预算收入13.4亿元，占预算的31%，下降46.6%（主要是国有土地使用权出让收入降幅较大）。政府性基金预算支出18.1亿元，下降49.6%。

二、上半年预算执行的主要特点

（一）收入降幅逐渐收窄。今年1-2月、1-3月、1-4月和1-5月，全市地方财政收入降幅分别为25.8%、10.6%、5%和2.3%，1-6月地方财政收入增长2.6%。地方税收收入降幅分别为22.6%、17.8%、18.3%、11.9%和9.5%，降幅收窄反映了经济社会秩序逐步恢复的良好态势。

（二）减税效应持续显现。一是从增幅看，全市地方税收收入下降9.5%，较上年同期回落12.2个百分点。二是从税种看，增值税完成7.79亿元，同比减收2.1亿元，下降21%。城市维护建设税完成2.33亿元，下降8.2%。三是从占比看，税收收入占地方财政收入的63.9%，较上年同期回落8.5个百分点。

（三）坚持压一般保重点。预算编制中市本级一般性支出压减了10%，各县区均按要求同步进行了压减。上半年全市三公经费下降7.9%，其中市本级下降11.4%，腾出的财力统筹用于市委、市政府确定的重点支出。农林水、教育、卫生健康、社会保障和就业支出占财政总支出的68.7%，其中：农林水支出增长29%。

三、上半年财政主要工作

（一）脱贫攻坚资金保障有力。一是深入推进涉农资金整合。全市计划整合涉农资金34.4亿元，上半年已整合27.7亿元，占计划的80.4%，完成实际支出19亿元，占已整合的68.5%。二是确保专项扶贫资金投入力度不减。上半年到位各级专项扶贫资金17.23亿元，实际支出12.69亿元，占到账资金的73.6%，超任务13.6个百分点。三是加大深度贫困地区资金保障。全市投入110个深贫村涉农整合资金2.38亿元，市财政安排略阳和镇巴两个深贫县专项扶贫资金1468万元。四是扎实开展“三排查三清零”。组织三个督导组分赴各县区，对扶贫资金运行全过程全链条进行了实地督导调研，力促发现问题整改清零。

（二）债务风险有效防范化解。一是强化政府债务规范管理。建立全口径政府债务台账，实施动态监测，严格实行政府债务限额管理和预算管理，政府债务余额在限额之内，债务风险整体可控。二是积极化解隐性债务。将隐性债务化解任务纳入目标考核指标体系，加强督促检查和工作考评，确保完成年度任务。三是积极争取新增专项债券。会同发改部门做好专项债券项目的筛选、储备和申报工作，上半年争取专项债券13.79亿元，督促限时拨付基层和项目单位，按要求用于医疗卫生和基础设施建设等领域，确保尽快形成实物工作量。

（三）“三保”责任进一步夯实。一是提高思想认识。成立了市财政局“三保”工作领导小组，密切关注县区“三保”预算编制和执行情况，加强工作指导，督促落实好“三保”责任。二是支持县级财力保障。坚决贯彻过紧日子要求，及时下达县级财力保障资金，落实“三保”在财政支出中的优先顺序以及国家标准“三保”的优先顺序。三是加强资金调度。密切关注县区财政库款情况，确保疫情防控、“三保”等资金及时调度到位。四是强化预研预判。逐县区制定“三保”应急预案，继续实行月报制度，坚决兜住“三保”底线。

（四）财政管理改革持续推进。一是全面实施预算绩效管理，对2019年度项目支出和部门整体支出进行了绩效评价，完成了水利和市场监督管理两个领域的绩效管理指标库建设。二是积极推进预算公开，印发了2020年度部门预算公开模板，进一步明确预算公开“四统一”要求，确保公开的及时性和完整性。三是会同市编办制定出台《调整和完善镇（街道）财政管理工作实施方案》，明确了全市镇（街道）财政所为县区财政局的派出机构，实行双重管理、以县区财政局为主的管理体制，按时间节点各县区已全部挂牌调整到位。

总体看，受疫情冲击、减税降费、经济下行等多重因素叠加影响，前5个月全市地方财政收入一直处于负增长，到6月份开始企稳回升，但是地方财政收入中非税收入占比较大，这些收入相当一部分为一次性收入，不具备可持续性。特别是下半年随着减税降费政策效应持续释放，盘活存量资金和处置资产增收潜力下降，财政收入将低速增长且存在不确定性。财政支出上要继续落实好各项刚性政策，压一般保重点，兜牢“三保”底线，落实“六保”任务，加上全市化解到期政府债务任务重，财政收支矛盾更加尖锐。

四、下一步主要工作措施

（一）全面落实积极的财政政策。继续落实落细减税降费政策，密切关注各行业税负变化，跟踪分析并帮助企业用足用好政策，加大收费公开力度，主动接受社会监督。加强对直达资金的监控和管理，规范做好资金分配使用，确保有关资金“快、准、足”直达基层、直拨企业、直接惠企利民。

（二）坚决贯彻过紧日子要求。认真落实市委办、市政府办出台的《关于严把支出关口坚决过紧日子的通知》，强化预算刚性约束，严控新增支出，进一步压缩现有非刚性非重点支出和一般性支出，加大对各类资金清理力度，收回的资金按要求统筹用于急需领域。

（三）稳步推进各项重点任务。一是积极盘活存量资金资产，优化支出结构，保障重点支出需求，集中财力支持做好“六保”，“六稳”工作。二是加快财政扶贫资金支出进度，将脱贫攻坚问题整改与“三排查三清零”回头看结合起来，确保改到位、改彻底。三是积极筹措资金，加强跟踪督促，确保按时完成年度债务化解任务。四是加强预算绩效管理，提高绩效目标设置质量，推进绩效评价结果应用，做到花钱要问效，无效必问责。

主任、副主任、秘书长、各位委员，今年财政工作面临的形势十分严峻，我们将在市委的坚强领导和市人大的监督支持下，进一步坚定信心，鼓足干劲，狠抓落实，认真执行市人大本次常委会的审议意见，努力完成今年财政预算和各项财政工作任务。