汉中市财政局

汉中市财政局2017年部门决算说明

索引号：	6107000029/2022-000669	发布时间：	2018年09月05日 00:00
来源：	市财政局	发布机构：	市财政局
内容概述：	汉中市财政局2017年部门决算说明

一、部门主要职责

（一）贯彻执行国家关于财政发展规划、政策，拟订和执行全市财政政策、改革方案及其他有关政策；分析预测全市财政经济形势，参与制定各项宏观经济政策，拟订市和县区的财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）起草本市财政、财务、会计管理的制度和办法，并按规定报请批准后负责组织实施和监督执行。

（三）负责市本级各项财政收支管理，负责编制年度市本级预决算草案并组织执行。受市政府委托，向市人民代表大会报告市本级和全市年度财政预算及其执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告财政决算。组织制订市本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

（四）负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入。管理财政票据。负责全市彩票发行市场的监督管理，按规定管理彩票资金。

（五）组织制定全市国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全市国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

（六）负责上级及本级财政预算内安排的各类专项资金的拨付执行、监督管理及绩效评价。

（七）负责税收政策贯彻执行的协调监督，指导检查全市财政依法行政工作，负责财政行政复议和财政行政诉讼。

（八）负责制定全市行政事业单位国有资产管理制度，管理市本级行政事业单位国有资产。

（九）负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定全市国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，组织贯彻实施企业财务制度，管理资产评估工作，拟订并执行政府与企业的分配制度和办法。

（十）负责办理和监督财政经济发展支出、政府性投资项目的资金监管，参与拟订建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责全市农业综合开发管理工作。负责全市财源建设工作。

（十一）会同有关部门管理财政社会保障和就业及医疗卫生支出，负责全市各项社会保障资金（基金）的财务管理和监督，编制本市社会保障预决算草案。

（十二）贯彻执行国家关于政府内外债管理的制度和政策，防范财政风险。负责统一管理政府内外债务。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。

（十三）负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，指导和监督本市注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计，组织会计类技术考试。

（十四）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

（十五）承办市政府交办的其他工作。

二、2017年度部门工作任务完成情况

（一）稳步提升综合财力。一是全市财政总收入完成113.1亿元，同口径增长10%，其中地方财政收入完成45.6亿元，同口径增长9.6%。地方财政收入中，税收占比达71.1%，比上年提高3.4个百分点。二是财政支出首次突破300亿元大关，达到311.7亿元，增长11.3%，顺利实现追赶超越目标。

（二）精准助力脱贫攻坚。一是建立扶贫资金稳定增长机制。全市财政预算安排专项扶贫资金2.6亿元，占地方财政收入的5.5%，同比增长23.4%，全面落实了按不低于地方财政收入2%的比例安排专项扶贫资金和增长不低于20%的刚性要求。二是涉农资金应整尽整。制定了涉农整合资金管理使用和监督检查的实施意见，指导各整合县编制以产业发展和基础设施建设为主要内容的整合使用方案，全市整合各类涉农资金21.6亿元，占应整合数的100%。

（三）持续增进民生福祉。积极落实各项民生政策，2017年全市民生支出258.5亿元，占财政支出的83%。城乡居民医保补助标准提高到每人每年470元，公共卫生服务人均补助标准提高到每年50元，城市低保标准提高到每人每月500元，农村低保标准提高到每人每年3,470元。

（四）大力支持经济发展。一是牵头组建了市投资控股集团，设立多支专业基金，制定产业发展基金管理办法及实施细则，引导社会资本进入产业投资领域，推动产业转型升级、创业创新和小微企业快速成长。二是充分发挥政府债券作用，全市共争取债券资金45.1亿元，其中：新增债券23.29亿元，置换债券21.81亿元，有力支持了脱贫攻坚、重点产业和基础设施等一批重大项目建设。三是研究制定了《汉中市政府采购促进中小企业发展实施意见》，从制度保障、价格优惠等多角度出发，对中小企业参与政府采购予以扶持。四是认真落实营改增等结构性减税和小微企业税费优惠政策，按要求取消各类收费项目43个，为全市纳税户减免税费25亿元，进一步减轻了企业负担。

（五）深入推进财税改革。出台了《市本级财政基本支出和专项支出预算管理办法》，充分发挥支出标准在预算编制和管理中的基础作用，提高预算编制的科学性、准确性和细化程度。制定了《汉中市税收保障工作考核办法》、《汉中市财政发展监测考评办法》、《事业单位政府购买服务改革工作的实施方案》、《市本级市政公共资源有偿使用收入管理实施细则》、《公共租赁住房出售管理办法》、《加强市级行政事业单位财务管理的指导意见》等，修订了市级机关培训费管理办法，深入推进资产管理与预算管理相结合，不断完善标准科学的预算制度。

三、部门决算单位构成

从决算单位构成看，本部门的部门决算包括部门本级（机关）决算和所属事业单位决算。

纳入本部门2017 年部门决算编制范围的二级预算单位共有9个，包括：

序号	单位名称
1	汉中市财政局机关
2	汉中市财政监督检查处
3	汉中市农村综合改革办公室
4	汉中市非税收入管理局
5	汉中市政府采购中心
6	汉中市国库支付局
7	汉中市财政干部教育培训中心
8	汉中市财政投资评审中心
9	汉中市财政专项资金管理处

四、部门人员情况说明

截止2017 年底，本部门人员编制221人，其中行政编制63人，事业编制158人；实有人员203人，其中行政57人,事业146人，单位管理的离退休人员83人。

五、部门决算收支情况说明

（一）2017年度收入支出总体情况说明

1、2017年度收入支出总体情况。

2017年度本部门收入3231.09万元，较2016年2923.62万元增加307.47万元，增幅为10.52%，收入增长的主要原因为2017年本部门正常调资晋档带来的人员经费增加等。

2017年度本部门支出3183.11万元，较2016年2949.43万元增加233.68万元，增幅为7.92%，支出增长的主要原因为2017年本部门正常调资晋档带来的人员经费增加等。

2、2017年度收入构成情况。

2017年本部门收入3231.09万元，其中：财政拨款收入3212.11万元，占总收入的99.41%，均为一般公共预算拨款；其他收入18.98万元，占总收入的0.59%。

3、2017年度支出构成情况。

2017年本部门支出3183.11万元，其中：基本支出2947.51万元，是为保障机构正常运转完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员经费和公用经费，占总支出92.60%；项目支出235.60万元，是为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本预算支出之外，财政预算专款安排的支出，本部门主要包括预算体制改革、财政国库业务、信息化建设、财政管理事务专项业务支出，占总支出7.40%。

（二）2017年度财政拨款收入支出总体情况说明

1、财政拨款收入支出总体情况

2017年本部门财政拨款收入3212.11万元，较2016年2854.46万元增加357.65万元，增幅为12.53%，增长的主要原因为2017年本部门正常调资晋档带来的人员经费增加等。

2017年本部门财政拨款支出3166.92万元，较2016年2885.7万元增加281.22万元，增幅为9.75%，增长的主要原因为2017年本部门正常调资晋档带来的人员经费增加等。

2、一般公共预算财政拨款支出情况

2017年本部门财政拨款支出3166.92万元，较2016年2875.7万元增加291.22万元，增幅为10.12%，增长的主要原因为2017年本部门正常调资晋档带来的人员经费增加等。按支出功能科目分，包括2010601—行政运行1103.35万元，主要是用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出；2010602—一般行政管理事务5万元，主要是用于开展决算编审等财政管理工作的项目支出；2010603—机关服务14.3万元，主要用于文件印制、办公楼日常维修维护等后勤保障服务的支出；2010606 —财政监察93.24万元，主要用于财政监督检查的专项业务支出；2010607—信息化建设5万元，主要用于“金财工程”等信息化建设方面的支出；2010608—财政委托业务支出203.97万元，主要用于财政委托评审机构进行财政投资评审和委托银行等机构代理业务的支出；2010699 —其他财政事务支出1695.06万元；2050803—培训支出10万元，主要用于各类培训的支出；2089901—其他社会保障和就业支出17万元；2130701 —对村级一事一议的补助20万元，主要用于农村税费改革后对村级公益事业建设一事一议的补助支出。

3、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2017年本部门一般公共预算财政拨款基本支出2931.32万元，用于保障机构正常运转和日常工作。其中：人员经费1928.1万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费1003.22万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

4、政府性基金财政拨款收支情况说明

本部门无政府性基金决算收支，并已公开空表。

5、国有资本经营财政拨款收支情况说明

本部门无国有资本经营决算拨款收支。

（三）2017年度“三公”经费、培训费及会议费支出情况说明

1、“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款安排“三公经费”支出16.23万元，较2016年18.08万元减少1.85万元，减幅为10.23%，主要是由于本部门严格执行中央八项规定，公务接待一律从简，严格公务用车审批。其中：

因公出国（境）费用0万元，较2016年0万元持平，2016年与2017年本部门均无无因公出国（境）事项；

公务接待费4.04 万元，较2016年9.58万元减少5.54万元，下降57.83%，原因为本部门严格执行中央八项规定，公务接待一律从简，2017年全年国内公务接待累计25批次，106人次；

公务用车购置费0万元，2016年公务用车购置费0万元，本部门2017年及2016年均未购置车辆，现公务用车保有量为5辆；公务用车运行费12.19万元，较2016年8.5万元增加3.69万元，增长43.41%，主要原因是2017年脱贫攻坚工作任务重，我局作为“脱贫攻坚资金保障组”行业主管部门到县区开展检查、调研工作较为频繁。

2、培训费支出决算情况说明

2017年培训费支出12.34万元，较2016年13.89万元减少1.55万元, 下降11.16%，培训费减少的主要原因为采取视频教学等灵活多样的培训方式，降低了培训成本。

3.会议费支出决算情况说明

2017年会议费支出20.36万元，较2016年28.53万元减少8.17万元, 下降28.64%，会议费减少的主要原因为严格落实中央精简会议的要求，压缩会议规模，节俭办会。

六、2017年度部门绩效管理情况说明

2017年本部门对专项业务经费项目开展了绩效自评，涉及一般公共预算当年拨款635万元。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年本部门机关运行经费886.14万元，较2016年988.25万元减少102.11万元，下降10.33%，下降的主要原因是厉行节约，压缩运行经费。

（二）政府采购支出情况

2017年本部门政府采购支出总额共28.33万元，其中政府采购货物类支出28.33万元、政府采购服务类支出0万元、政府采购工程类支出0万元。

（三）国有资产占用及购置情况说明

截至2017年末，本部门所属单位共有车辆5辆；单价50万元以上的通用设备1台（套）；无单价100万元以上的通用设备。2017年当年未购置车辆、单价50万元以上的通用设备、单价100万元以上的通用设备。

八、专业名词解释

1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

2、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

3、“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

4、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的日常公用经费支出。